Temario
Objetivo
El objetivo de este curso es que el participante conozca la manera de identificar, dimensionar, analizar y neutralizar la existencia de operaciones de carácter fraudulento en la organización a través de herramientas y metodologías que le permitirán evaluar el grado de probidad, calidad y eficiencia con que se llevan a cabo los procesos clave y controles administrativos de la empresa, a fin de evitar el desvío de recursos y salvaguardar el patrimonio de la organización.
Temario
Programa General del Curso de Detección y Control de Fraudes
El Fraude y la Sociedad Humana Moderna
Introducción
¿,Qué es un Fraude?
Clasificación del Fraude
Corrupción
Fraude en Información de Estados Financieros
Robo de Activos
Frecuencia de fraudes por categoría
Propensión al Fraude
Elementos del Fraude
El Triángulo del Fraude
Oportunidad
Necesidad
Racionalización
El Perfil del Defraudador
Perfil Psicológico del perpetrador de un Fraude
Perfil del Defraudador en México
Puesto del Defraudador
Género del Defraudador
Edad del Defraudador
Prevención del Fraude
Impacto de la Prevención del Fraude
Gestión del Plan de Prevención de Fraudes
Estructura del Plan de Prevención de Fraudes
Contención del Fraude
Enfoques de Contención de Fraudes
Enfoque de Control
Código de ética
Manuales de conducta
Políticas de RRHH
Evaluación de clima laboral
Líneas de reporte de irregularidades
Enfoque Sustantivo
Business Intelligence orientado a alertas de Fraude
Aplicación de Ley de Benford
Modelos analíticos automatizados (Fraud Management Software)
Análisis de circuitos Administrativos
Procedimientos de Minería de datos (Data Mining)
Fraudes en PyMes vs Grandes Empresas
Diferencias en Incidencia
Particularidades de la PyMes
Duración media de los Fraudes
Detección Inicial de los Fraudes
Líneas de Denuncia
Origen de las Denuncias
Casos de Estudio
Planteamiento
Escenarios
Elementos del Fraude
Señales Inadvertidas
Reflexión
Conclusiones y Plan de Acción
Conclusiones sobre el Control de Fraudes
Construcción del Mapa de Irregularidades
Desarrollo de las Estrategias de Neutralización
Planteamiento de Iniciativas a Costo-Beneficio
Integración del Plan de Acción
Ejecución y Seguimiento
Medición y Presentación de Resultados
