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Máster profesional en tributación/asesoría fiscal de CEF - Centro de Estudios Financieros

CEF - Centro de Estudios Financieros

CEF - Centro de Estudios Financieros
Presencial Horario: Viernes, de 16,30 a 21,30 h y Sábados, de 9 a 14 h
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Impartido en: Madrid , Barcelona , Valencia
7950 €
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Presentación

PRESENTACIÓN Y OBJETIVOS


El objetivo general de este Máster Profesional es proporcionar los conocimientos necesarios que capacitan para realizar adecuadamente y con garantía de éxito la labor de asesor fiscal. Este objetivo se puede desglosar en los siguientes objetivos de aprendizaje específicos que desarrollará el alumno:


Lograr la comprensión de los fundamentos jurídico-tributarios básicos que permitan al alumno efectuar razonamientos deductivos.

Adquirir las capacidades necesarias para desempeñar tareas de asesoramiento y planificación fiscal para personas tanto jurídicas como para personas físicas.

Aprender a practicar las liquidaciones correspondientes por los diferentes impuestos (estatales, cedidos a las comunidades autónomas y municipales) que configuran nuestro sistema fiscal.

Perfeccionar la capacidad de redactar informes y dictámenes, así como la de proceder a su exposición pública y a la defensa de los argumentos propios.

Ayudar a los futuros profesionales a desarrollar sus habilidades para asimilar rápidamente la información, identificar con eficacia problemas jurídicos, reunir la información pertinente con rapidez y fomentar las herramientas de gestión del tiempo necesarias para un escenario de trabajo igualmente exigente.


DIRIGIDO A


El Máster en Asesoría Fiscal está dirigido principalmente a quienes hayan cursado alguna de las siguientes titulaciones de la rama de Ciencias Sociales y Jurídicas:


Grado, Licenciatura o Diplomatura en Ciencias Económicas.

Grado, Licenciatura o Diplomatura en Ciencias Empresariales.

Grado, Licenciatura o Diplomatura en ADE.

Grado, Licenciatura o Diplomatura en Derecho.

Grado, Licenciatura o Diplomatura en Relaciones Laborales y Ciencias del Trabajo.

Grado, Licenciatura o Diplomatura con denominaciones idénticas o análogas (Finanzas y Contabilidad, Gestión de Administraciones Públicas, Ciencias Políticas y de la Administración, etc.).


Los alumnos provenientes de estas titulaciones deben contar con una base jurídica y económica suficiente para cursar las asignaturas del Plan de Estudios. En caso de no acreditar de manera suficiente dichas bases, deberán realizar unos complementos formativos que aseguren una formación de alto nivel para el desarrollo de las competencias propias de una asesor fiscal.


Asimismo podrán realizar el Máster los profesionales que se dedican a esta actividad y busquen en él una respuesta a las dificultades que les surgen en el ejercicio diario de su profesión.

Temario

PROGRAMA


MÓDULO DE PROCEDIMIENTOS TRIBUTARIOS Y DEFENSA DEL CONTRIBUYENTE


Este Módulo tiene la asignatura de:


Procedimientos Tributarios y Defensa del Contribuyente (7 ECTS)


El estudio de los Procedimientos Tributarios resulta imprescindible para todo profesional que desee desarrollar su labor en el ámbito fiscal, toda vez que les permitirá conocer las normas que entran en juego para regular las relaciones jurídicas que surgen entre el ciudadano y la Administración fiscal.


En particular se pretende:


Conocer las obligaciones y derechos de los obligados tributarios, así como las facultades de la Administración, en los procedimientos de gestión, inspección, recaudación y sancionador.

Saber utilizar los medios de defensa que el ordenamiento jurídico pone a disposición del obligado tributario para enfrentarse a las actuaciones anómalas de la Administración tributaria,

Planificar la revisión de los actos en vía administrativa

Conocer las actuaciones a realizar ante la Administración en los supuesto de Delito Fiscal


MÓDULO DE IMPUESTOS DIRECTOS


El estudio del Módulo de Impuestos Directos está compuesto por las siguientes asignaturas:


Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (7 ECTS).

Impuesto sobre Sociedades (7 ECTS).

Tributación de No Residentes (2 ECTS).

El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) estudia uno de los impuestos esenciales de nuestro sistema fiscal, ya que de manera directa afecta a la totalidad de las personas físicas tanto en sus relaciones con otros contribuyentes como por las rentas que obtienen por el desempeño de su trabajo o actividad económica, sometiendo a tributación la obtención de todas las rentas obtenidas por el sujeto pasivo.


Se adquirirán conocimientos suficientes para la determinación del rendimiento neto de cada uno de los diferentes componentes de la base imponible, llegando al cálculo de la cuota líquida a pagar o a devolver después de haber revisado el régimen de deducciones y bonificaciones de este tributo.


El Impuesto sobre Sociedades estudia la tributación de la renta generada en las operaciones realizadas por las sociedades y demás entidades con personalidad jurídica, como contrapunto al Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) que se encarga del gravamen de las rentas obtenidas por las personas físicas y, junto con el cual, constituye uno de los pilares básicos de nuestro sistema impositivo.


Por ultimo, la Tributación de No Residentes resulta imprescindible para cualquier persona que vaya a dedicar su actividad al asesoramiento fiscal debido a la creciente internacionalización de la economía española, tanto por la mayor presencia de empresas extranjeras en España y más amplia actividad de nuestras empresas en el extranjero, como por las cada vez más crecientes relaciones sociales y económicas entre los individuos que rebasan las fronteras nacionales.


MÓDULO DE IMPUESTOS INDIRECTOS


El Módulo de Impuestos Indirectos está compuesto por las siguientes asignaturas:


Impuesto sobre el Valor Añadido (7 ECTS).

Aduanas e Impuestos Especiales (4 ECTS).

Conocer el Impuesto sobre el Valor Añadido resulta absolutamente imprescindible para el desempeño de una labor de asesoramiento fiscal, ya que la realización de toda actividad económica se ve afectada por este impuesto. Esta asignatura, que forma parte del conjunto de los impuestos indirectos de nuestro país, tiene como objetivo general obtener una visión completa del impuesto, tanto por lo que se refiere a las cuestiones materiales y sustantivas, como de los distintos procedimientos tributarios a través de los cuales el contribuyente se relaciona con la Administración relativos a este impuesto que le permita, en definitiva, controlar la materia y relacionarse con los distintos sectores a los que afecta el impuesto: fundamentalmente el empresarial y la Administración Tributaria, así como desde el punto de vista del consumidor final.


El estudio de los Impuestos Especiales está marcado por su interrelación con el IVA. Esta asignatura, supondrá el aprendizaje de unas figuras tributarias que están adquiriendo protagonismo día a día debido, tanto a los trabajos comunitarios en materia de armonización de los impuestos especiales, como por el aumento de los operadores económicos afectados por estos tributos y por el peso específico que desde el punto de vista de la recaudación han ido adquiriendo.


Por ultimo el estudio de Derechos de Importación y Exportación, impuesto liquidados por el Departamento de Aduanas, resalta la incidencia que toda importación o exportación tiene sobre nuestros impuestos indirectos (IVA e Impuestos Especiales). Además de aclararnos una serie de conceptos que se manejan habitualmente en dichas figuras tributarias, como son los regímenes aduaneros suspensivos o el valor en Aduana de las mercancías.


MÓDULO TRIBUTOS CEDIDOS A LAS COMUNIDADES AUTONOMAS


Este Módulo tiene la asignatura de:


Tributos cedidos a las Comunidades Autónomas (6 ECTS)


Estudiaremos los principales impuestos cedidos a las Comunidades Autónomas, entre los cuales destacan los siguientes:


Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.

Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.

Impuesto sobre el Patrimonio.

El estudio de la asignatura de Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones resulta de gran importancia, ya que una deficiente planificación del patrimonio antes del fallecimiento o una inadecuada partición de la herencia pueden tener como resultado una tributación mayor de la que se produciría de gozar con un conocimiento profundo de este Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones


El estudio del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados completa junto con el IVA, el panorama básico de la imposición indirecta en nuestro sistema fiscal y goza de una amplia repercusión en el tráfico de bienes entre personas físicas no empresarios o profesionales


El Impuesto sobre el Patrimonio grava el patrimonio neto de las personas físicas, estando su tributación íntimamente relacionada con la del IRPF.


MÓDULO DE TRIBUTOS LOCALES


Este Módulo tiene la asignatura de:


Tributos Locales (6 ECTS)


Estudiaremos los principales tributos cuya gestión corresponde a las entidades locales, destacando entre ellos:


Impuesto sobre Bienes Inmuebles

Impuesto sobre Actividades Económicas

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana,

Impuesto sobre el Impuesto de Vehículos de Tracción Mecánica (IVTM), Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO) e Impuesto sobre Gastos Suntuarios (IMGS)

Tasas, Contribuciones Especiales y Precios Públicos.


MODULO DE TRIBUTACION INTEGRADA


Este Modulo tiene la asignatura de:

Asesoría y Planificación Fiscal (2 ECTS)

Estudiaremos el diseño y estrategias de planificación y optimización del gasto fiscal.


MODULO PROYECTO FIN DE MASTER


Este modulo tiene 6 ECTS


El proyecto fin de máster tiene como finalidad complementar y coordinar los conocimientos teóricos obtenidos durante el Máster mediante la aplicación práctica de los mismos bajo un escenario «real», para familiarizar al alumno con el desarrollo de la asesoría fiscal en los particulares y en la empresa.

MODULO PRÁCTICAS DE EMPRESAS


Este modulo tiene 6 ECTS


En el desarrollo de un máster con carácter profesional, es de especial importancia el planteamiento de prácticas en empresas adecuadas, así como el establecimiento de convenios de colaboración con otras empresas y otras instituciones para la realización de dichas prácticas. El "Máster Universitario en Asesoría Fiscal" está dirigido a proporcionar a los alumnos los conocimientos, capacidades y aptitudes necesarias para desempeñar eficazmente las funciones de un profesional en el ámbito de la asesoría fiscal completando las enseñanzas teóricas con la necesaria formación práctica, en el ámbito de los módulos con carácter de obligatorios dentro del programa formativo

Información Adicional

* REQUISITO OBLIGATORIO, ESTAR EN DISPOSICIÓN DE UN TÍTULO UNIVERSITARIO


Fecha de inicio: Octubre


PAGO FRACCIONADO

8.359 € en 13 plazos de 643 €


FORMAS DE PAGO

Pago único: Se abonará en un solo plazo por domiciliación bancaria, facilitando dichos datos en el momento de formalizar la matrícula.

Pago fraccionado: Por domiciliación bancaria, facilitando dichos datos en el momento de formalizar la matrícula. El desglose del pago fraccionado es el siguiente:


CALENDARIO DE PLAZOS

Primer pago, en los cinco días hábiles siguientes de la realización de la matrícula.

Segundo pago al inicio del curso.

Tercer pago y siguientes, en los cinco primeros días de cada mes correspondiente.


TITULACIÓN OFICIAL

La UDIMA ha sido reconocida por el Consejo de Universidades para impartir el Máster Universitario en Tributación/Asesoría Fiscal como título oficial.


Es importante recordar que los principales despachos utilizan este Máster para la formación interna de sus profesionales y es muy valorado por sus responsables de reclutamiento.


Los alumnos que cumplan los requisitos de la Universidad a Distancia de Madrid (UDIMA), obtendrán el título de Máster Universitario en Tributación/Asesoría Fiscal impartido por la UDIMA, además del título de Máster Profesional expedido por el CEF.


METODOLOGÍA PRESENCIAL


La metodología utilizada por el profesorado para la impartición de las clases presenciales es participativa, alternando exposiciones teóricas con la ejecución de trabajos personales o en grupo, resolución de casos prácticos y ejercicios que permitan a los alumnos la asimilación de los contenidos a la vez que potencien los conocimientos y habilidades necesarios para el ejercicio profesional.


Los alumnos encontrarán en el campus virtual un entorno que les permitirá relacionarse más fácilmente entre ellos, podrán participar en los chats, foros, consultar su expediente académico, introducir su currículum vítae en la bolsa de trabajo del CEF, etc.


Para obtener el diploma acreditativo se exige la asistencia al 90 % de las sesiones y la superación de las pruebas propuestas. De cada una de las asignaturas se realizará un examen final presencial.


MATERIAL DIDÁCTICO


La documentación que se facilitará para el estudio del curso está elaborada por expertos profesionales en la materia. Su cuidada elaboración y permanente actualización convierten el material de estudio en una valiosa herramienta durante el desarrollo de la acción formativa y su posterior actividad profesional.


Unidades didácticas. Se entregan 12 manuales y 18 carpetas de hojas intercambiables con aproximadamente 950 casos prácticos.

Normacef Fiscal (Internet). Contiene la más actual base documental especializada en materia tributaria, con toda la legislación aplicable, jurisprudencia, resoluciones económico-administrativas, consultas DGT, bibliografía, formularios y casos prácticos, imprescindible para el éxito profesional.

Leyes Tributarias. Principales normas fiscales actualizadas bimestralmente y a través de Internet.

Revista de Contabilidad y Tributación. Durante el desarrollo del Máster nuestros alumnos reciben mensualmente esta Revista editada por el CEF.

El material didáctico sigue actualizándose después de terminar el Máster a través del servicio de actualizaciones, de tal manera que nuestros alumnos podrán tener siempre las mejores herramientas en su despacho.


BOLSA DE TRABAJO


La Bolsa de Trabajo y Emprendedores es un servicio gratuito que se ofrece tanto a los alumnos y antiguos alumnos de CEF.- UDIMA como a las empresas que deseen cubrir puestos en distintas áreas funcionales, con el objetivo de crear una interrelación mutua. Dispone de sedes en Barcelona, Madrid y Valencia desde las que se gestionan ofertas de ámbito nacional e internacional.


La Bolsa de Trabajo y Emprendedores ofrece orientación profesional e información para el empleo y es una magnífica fuente de reclutamiento de perfiles profesionales en cualquier nivel de la empresa, desde becarios en prácticas de formación hasta perfiles sénior, incluyendo directivos y técnicos. 

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